结论先说：用友月末结账五步——①凭证全部审核记账、②账实对账（银行/往来/库存）、③结转损益、④期末处理（计提/摊销）、⑤出具报表并结账。按清单走，月底不再慌。
一、凭证处理
确保当月凭证全部录入并审核记账，检查是否有未审/未记账凭证；凭证齐全是结账前提。
二、对账
银行对账单核对、往来（应收应付）对账、库存账实核对；差异先查明再处理。
三、结转损益
把收入成本费用结转到本年利润，生成结转凭证；损益结转后报表才完整。
四、期末处理
计提折旧、摊销、减值、工资等期末业务按制度处理，最后做月末结账锁账。
五、出具报表
生成资产负债表、利润表、现金流量表，核对勾稽关系后存档；报表数据为经营决策服务。
常见问题（FAQ）
结账后发现错账怎么办？
一般先反结账/反记账修正再重新结账；具体按用友版本操作，频繁反结账会乱，建议规范流程。
往来对账怎么对？
用友可导出应收应付明细与客户对账；建议每月与客户/供应商核对，避免坏账。
不会做结账怎么办？
曼城提供用友培训与陪跑服务，帮财务人员把结账流程跑顺，见相关推荐。
信息来源
本文由广州曼城控股（曼城洞察）整理，能力说明以各品牌官方为准。
⚠️ 内容仅供参考，具体功能与政策以官方最新发布为准；曼城为相关品牌授权服务商，不构成对第三方产品的承诺。